借入は「悪」ではありません

事業を続けるためのお金の使い方を整理する

「借金はできるだけしない方がいい」——個人事業主や小さな会社では、借入への抵抗感は自然なものです。ただ、事業における借入は必ずしも悪いものではありません。何のために借りるか、いくら返せるかを整理することが先です。

借入は、時間を買う道具でもある

事業では、お金が出ていくタイミングと入ってくるタイミングがずれることがあります。飲食店であれば店舗を作り食材を仕入れスタッフを準備してから営業が始まる、美容室やサロンであれば内装や機器をそろえてからお客さまを迎える——売上より先に支払いが来る構造です。

この時間差を手元資金だけでまかなうのが難しい場合、借入は事業を始めるための大切な選択肢になります。単に足りないお金を埋めるためではなく、売上が育つまでの時間を支えるための道具として捉えると、借入の意味が変わります。

借入が苦しくなるのは、目的と返済が見えていないとき

借入そのものが悪いわけではありません。開業に必要な設備を整える、売上が立ち上がるまでの運転資金を確保する、繁忙期前の仕入れに備える——こうした借入は事業を前に進めるためのお金です。一方で、赤字の理由がわからないまま不足分を埋めるために借り続ける、返済額を見ずに借りられるだけ借りる、売上の見込みがないまま大きな設備投資をする——こうした借入は後から資金繰りを圧迫します。借入が悪いのではなく、目的と返し方が見えていないことが苦しさにつながります。

借りられる金額と、返せる金額は違う

借入を考えるとき、金融機関から借りられる金額と事業が無理なく返せる金額は、必ずしも同じではありません。毎月の返済が始まると通帳からお金が出ていきますが、元本の返済は経費になりません。損益計算書では利益が出ていても、返済によって手元資金が減ることがあります。

毎月10万円の返済があれば、売上がどれくらいあれば返済できるか、税金や社会保険料を払った後でも足りるか、売上が思ったより伸びなかった場合に何ヶ月耐えられるか——借入は、借りた瞬間よりも返し始めてからが本番です。

手元資金が少なすぎることも、事業にとってはリスクです。急な修繕、売上入金の遅れ、税金の支払いの集中、季節による売上の波——手元資金がほとんどない状態では、少しのズレで事業が不安定になります。お金を借りることが不安なのではなく、お金が足りなくなったときに選択肢がなくなることの方が、不安につながることがあります。

借入は、利益とセットで見る

借入がある事業では、利益だけを見ると判断を誤ることがあります。利益は出ている、でも毎月の返済でお金が残らない——この状態は実際によくあります。借入がある場合は、売上・粗利・固定費・利益・返済・税金・手元資金をつなげて見る必要があります。会計上の黒字と、返済後にお金が残るかどうかは、別に確認するものです。

借入を怖がりすぎると、必要な投資が遅れる

借入を避けること自体が、いつも正解とは限りません。借入が怖くて必要な設備投資を先送りする、広告を打てず新規客が増えない、人を雇えず経営者がずっと現場に張りつく——こうしたことで事業の成長が止まることがあります。借りないことを目的にするのではなく、その借入が事業を続ける力になるかどうかを整理することが先です。